为什么说你的税报的不好?最强美国报税技巧

这样讲话不是说你或你的会计师报错了,只是报的不好, 也就是没有得到最大的退税或得到最大的好处。有多种情况,如小孩应和父母一起报税退税多,却分开单独报了。夫妻应该一起报税退税多,却分开报了。父母和子女报了却现在想分开。举例如下:
1,小孩(被抚养人)和父母(报税人)合报还是分开报好?
这也有多种情况,分为17岁以下的情况和17岁以上到23岁两种情况。17岁以上到23岁又分为两种,上大学没工作,和上大学有工作。一般情况下,17岁以下和父母一起报总是能多抵收入,多退税或抵税。而17岁以上到二23岁以下就因人或收入而定了,不能套用一种情况。但通常情况下,尽管在上学的小孩有工作有收入,也和父母报在一起比较合适。
举例如下:
1)A小姐在2009年23岁,上学而且工作收入有$19,465, 自己单独报税要交税$1,086。她有预扣税$1,211加上09年特殊退税$400,可以退税$525。但这样父亲就不可以从她处得到任何好处。如果让父母把她当做被抚养人(),父母却可以得到巨大的好。本来父亲的税表上只有一个被抚养人弟弟,收入$27,762,自雇税$4,221,减去其它改税交税和抵税额要交$1,754,但加上A小姐后,父亲不但不必交税,自雇收入调整低一点后,却能退税$5,612。虽然A小姐要交回国税局$962, 但父亲却省了$5,612+1,754-962=$6,404。在这种情况下,上学的小孩尽管有收入,当然也要和父母报在一起,才能得到最大的税务优惠。
如果你正好没这样做,为什么不找个会计师改改而拿到这个好处呢?有很多人怪自己的会计师,实际上会计师都是一板一眼,严格按照你说的去做,不愿意为你的利益,影响他的报税进度,要知道,他们都很忙。你要怎样做就怎样做,不愿做吃力不赚钱的事情。你多退一点或少一点,和他的收入无关,没人愿意花更多的时间去为你着想。所以HR Block报税公司讲63.7%的个人税表有问题来做广告,不知道它的数字从何而来?但我想这个比例应该更大。以我见到的实例再多做说明。
2)M太太有两个上大学的女儿都在打工上学。 ,她和两个女儿都单独报税,三个人基本上都打平,有一点点退税。但是拿给我看看能否有点好处,多退税。我一拿到,立刻就知道她的会计师报的不好。但绝对不是报错。我把三个人的税表通通改一遍,一个女儿收入$6,013,本来退了$210, 我把她改为妈妈的被抚养人(dependent),我让她交回$31,另一个女儿也同样改为被抚养人,本来收入$2,743,退税$8,我改后交回$1,而妈妈的退税却从$365变为$4,383.这样一来一家人实际多得到的退税为$4,383-31-1=$4,351。不是天方夜谭,不是吹牛,更不是骗美国政府税局,合理合法。是会计师报的不好,这就是为什么国税局鼓励个人报税或提供义工给你报税,不鼓励你找会计师,你永远得不到最大的好处。这和你有了官司,不找律师一个道理,一样瞎摸着干,容易在程序上就输掉官司。
3)同样类似情况,D小姐的女儿2009年18岁来美国的时候没有社安号,2011年才有社安号,在这种情况下同样可以拿到退税。 D小姐2009年收入为$13,066,没有女儿还要交税$413.加上女儿后不但不必缴税,还退税$3,330。
讲到这些好像天上掉馅饼一样。但这是事实,我们从中国来的什么时候政府能给我们老百姓点钱,不可能。所以你对于政府铁公鸡一样是习惯的,对于美国政府能退你这么多钱是不习惯的。总是认为太好了不是真的(Too to be true)。中国好像富强了,但你拿到了多少,富裕了多少?外国人把所有的一切都从中国赚走了(说骗有点难听),只给你留下个空中楼房,让你住七十年上无天下无地。在大城市有两个房子以上的那些人那个高兴啊。真有钱。天天想「我们的房子比美国的还贵,我们比美国人还有钱」。实际上那只是钢筋水泥加污染的空气,还有空气污染加速器,你的单号牌,双号牌,两部汽车。你的大部分钱还不是吓得不知道放在何处好?问我们会计师如何是好?我们也无能为力。实话讲,你们都被国家的银行给骗了,国家的银行又被外国银行给骗了,为什么呢?那房子不值那麽多钱吗?我觉得美国的独栋住宅都太贵,那中国的公寓不是更贵。跑题了,我们接着说税。
2,夫妻是合报还是分开报呢?
1) 有的人会讲夫妻一定合报吗? No,不一定。在税表的1040第一页Filing Status,报税状况栏下,清清楚楚写着结婚分开报是一个选项。这样报有什么好处呢?
当其中一个有债务或者欠税的时候,这样另一方不会被影响到。如果夫妻中的一方一不小心报成了结婚合报,那么另一方的欠税单也会寄到不欠税的一方。在这种情况下,她或他想要向国税局澄清自己是被冤枉的配偶(英文叫Innocent Spouse)这是一种情况。
2) 但还有另外一种情况,当年夫妻吵架闹离婚,报成了夫妻分开报,但后来又没离成。这种情况下,你们的税表就吃亏了。举例如下:F先生在2008年报成了夫妻结婚但分开报。这样一来,F先生虽然有一个小孩15岁,但一点小孩的抵税额也没有,还要交税$3,758。但找到我后,我给他修改成夫妻合报,这样一来,我还让老公的收入一部分付给了太太,实际情况也是如此,太太也抵一些汽车油费,最后税从$3,941变成$3,568,但夫妻合报了,原本没有的儿童退税( )和低收入的退税(EITC)分别有了是$794和$2,161,同时联邦2007年没拿够的退税$300变成$900。
$2,161+794+600+373=$4,045,这样一来,F先生的自雇税在没有多少变化的情况下,税却退回来$4045,同时太太也有了四个退休点数,能提前退休一年。一举数得,即合理又合法。如果你有这样的情况,你仍然不改税表,不要这笔钱,(就有人害怕不要,错误认为不合法)那我应该说你傻呢还是缺心眼呢?其实都是愚昧。我说这话难听,但就是这莫回事。
3,父母(被抚养人)和子女(报税人)如何报?
父母如果是被抚养人(dependent)和子女报税人(taxpayer)是报在一起呢?还是分开报呢?
这种情况要具体情况具体分析。举例如下,Z小姐是报税人,2009年爸爸妈妈给她看小孩。最初报税时把父母作为被抚养人,可以给自己抵税,没问题,没错儿。但是因为妈妈想单独报税,从而将来能拿到社安金和公费医疗卡。找到我问我怎么办。我讲当然妈妈要交一些税,可能她要少抵一些收入,也要多交一点税。妈妈交多少税呢? 2009年如果要拿到四个(最多四个)社安点,纯收入要有$4,360,因为她妈妈是自雇收入,这样收入要$4,900。 $4,900要交$692的自雇税,但总统特殊退税是给$282,所以妈妈要交$410的税。妈妈超过65岁没有EITC退税,否则低于$65岁,只要交$60。经过改动后,女儿的税也要做调整。女儿将损失一个抵税额$3,650。大概要多交10%的税$365。但是女儿可以将付给妈妈的$4,900元用2441表(儿童看护退税)再要一些回来。按照比例,女儿可以拿到$3,000(最多)的31%,$930。这样一来,女儿不但没有多交反而多退$930元。互相抵消$930-$410=$520,又多退了$520元。同样的情况在2010年也是如此,妈妈交税$410,而更改后的女儿的税却能多退$916,互相抵消仍然能抵$916-410=$506.
4,有刚拿到绿卡的子女如何再多拿点退税呢?
按美国税法,没有绿卡或社安号的小孩是不能给父母带来任何退税的。但拿到之呢,却可以给父母过去的三年(注意只能三年)带来很多退税。举例如下,C先生全家在2009年来美,但绿卡身份到了2012年才批下来,有工卡,但没有报税。 2012年找到我报2011的税。因为有一个小孩给她退税$2,750。同时给他报2009年和2010年的税,两年又多退税$7,155。所以非法身份转为绿卡后一定要想到补报过去三年的税,如果有小孩,可以有税退,如果没有小孩,你们自己也多积累12个社安点数,不但早退休三年,而且SSA和SSI每年可以多拿到八千多元。为什么不做,还有很多其他情况,因篇幅所限我们下次再谈。

5,难民和庇护身份如何报税?
H小姐,2009是庇护身份,儿女没有身份,但是2012年拿到绿卡,同时未成年上大学的女儿和丈夫拿到绿卡。2009因有打工,全年1099收入有4,950元,交税60美元。但在2012年女儿拿到绿卡却可以改税加上女儿,同时报丈夫没报的5,000元同时报税。这样一来2009年夫妻两人共报自雇税$1,391,但女儿却带来$3,043的EITC退税,两人有(Make Work Pay)总统特殊退税$568,这样一来3,043+568-1,391=2,220,H小姐可以退税$2,220美元。
6,报税人简单的错误导致少退税。
W先生2010年收入$14,463,有一小孩,共退税$1,876。但太太刚拿到身份,2010年没报税。在这种情况下,把太太加进来,同时太太是先生的助理,应当拿先生一部分收入来共同报税。同时抵销一部分费用。这样一来太太也有了些退休点数。而且发现小孩小于17岁,原报税者少要了$1,000美元的Additional Child 。另外第二个错误是两人都没有要Make Work Pay共$643,经过改动后W先生可以多退$1,241。
7,夫妻两人一起工作或一方无工作如何报税?
L先生是雇员有W2也有1099,太太在家帮忙。2010年,L先生有$36,000美元W2收入,$12,250的1099收入,有两个未成年17岁以下小孩,这样一来,要交所得税$2,061,自雇税$1,414,但小孩有$2,000 Additional Child Tax Credit,W2预扣税有$765,总统特殊退税$800,$2,000+765+800-2,061-1,414=$90,共退税$90美元。但是太太这样一来没报任何社安税,将来退休无任何自己的社安金,但可以拿到先生的一半。但不能和先生离婚,离婚后一分拿不到,所以大家都要自己报税,不要100%靠配偶,不安全。找到我之后,我首先想到给太太加点数。因为太太是他的助理,这样她应该合理合法地从丈夫处拿到合理收入,比如$12,000美元。同时太太有开车子为丈夫做事,全年里程数10,632英里,抵税$5,316,有买办公用品$912,这样一来,两个人的所得税减为$1,483,自雇税成为$685而且全部为太太所报,EITC从0增加为$958,Additional Child Tax Credit 从0增加为$517,所以退税变为$765+958+1,317-1,483-685=$2,265,他们可以退$2265美元。
同时2009年太太和两个小孩没有绿卡,2012年拿到绿卡报税,本来交税,但因加上太太和小孩却退税$5,976美元。
8,不报收入或故意少报收入有小孩也是退不到任何税的。
S先生是夫妻合报,2009年有收入$10,113,但也有费用,最后收入和费用相抵是0,不交税也不退税。但是他们有一个未成年的17岁以下的小孩,如果把此收入不报任何费用却能退税$3,,157美元,分析如下,$10113要交自雇税$1,429,不交所得税,但小孩都可以得到$3,043美元EITC退税,Additional Child Tax Credit $960,总统特殊退税$583共退税$3,043+960+583-1,429=$3,157美元。
9,小孩忘报了,一定要加上再重报。
S小姐和先生2010年报税,因初来美国就只报自己的收入,1099 $5,700和先生的收入$7,796经过会计师,有自雇税$805美元,总统退税$800,EITC $413,共退税$408,很满意。但报2011年税时,我发现她女儿忘报了,这样将她女儿加上去后,EITC$3,050,女儿学费退税$700,总统退税$800,自雇税$805共退税$3,050+700+800-805=$3,745。共退税$3,745。同样的情况在2009年,改正后退税$3,586,注意改正后退税只能在三年之内要到,过后就没有了,有时间限制。